上接D3版)吉林化纤股份有限公司及华金证券股份 有限公司关于吉林化纤 非揭露发行股票请求文件之反应定见的 回复暨更新2021年三季报(下转D5版)

发布时间:2022-01-28 11:08:03 | 作者:亚博游戏官网

  (上接D3版)吉林化纤股份有限公司及华金证券股份 有限公司关于吉林化纤股份有限公司 非揭露发行股票请求文件之反应定见的 回复暨更新2021年三季报(下转D5版)

  (上接D3版)吉林化纤股份有限公司及华金证券股份 有限公司关于吉林化纤股份有限公司 非揭露发行股票请求文件之反应定见的 回复暨更新2021年三季报(下转D5版)

  一、出产运营中触及环境污染的详细环节、首要污染物称号及排放量、首要处理设备及处理才能;

  二、陈述期内请求人环保出资和相关本钱开销状况,环保设备实践作业状况,陈述期内环保投入、环保相关本钱费用是否与处理公司出产运营所发生的污染相匹配;

  其间2018年因为公司对粘胶短纤项目进行试车,该项目试车需求全线注册,故当年耗用水较多,对应的污水处理费也相应添加。其他各期环保投入占当期运营收入份额根本适当,公司各项环保投入构成的污染物处理才能能够满意公司出产运营需求。

  公司首要环保设备见本回复“问题七”之“一、出产运营中触及环境污染的详细环节、首要污染物称号及排放量、首要处理设备及处理才能”。

  陈述期内,公司首要环保设备均作业正常,除日常例行检修、查看及维护保养外,公司还延聘第三方检测组织对公司排放状况进行定时检测,以承认相关环保设备功用无缺,期间未发生公司首要环保设备非正常作业的景象。

  吉林市生态环境局吉林经济技能开发区分局出具了证明,吉林化纤及各控股子公司能依法恪守环境维护方面的法令、行政法规、规章等规则,不存在严峻违法违规行为。

  综上,公司首要环保设备均作业正常,公司环保投入、环保相关本钱费用与处理公司出产运营所发生的污染相匹配。

  公司1.2万吨碳纤维复材项目总出资为145,891.52万元,其间环保出资为30,280万元,相关资金来历于本次发行征集资金,征集资金不足部分由公司自筹处理。依据本次募投项目环境影响陈述表及相关材料,本次募投项目所采纳的环保办法详细如下:

  四、公司出产运营与征集资金出资项目是否契合国家和当地环保法令法规及“节能减排”方针;

  公司一向十分重视环境维护作业,专门建立了安全处担任发行人环境维护作业。陈述期内,公司及各子公司采纳多种办法不断加强环境维护作业,活跃展开“环境影响点评准则”和“三一起”准则,公司及各子公司均获得了排污答应证,准时交纳排污费。

  吉林市生态环境局吉林经济技能开发区分局出具了证明,吉林化纤及各控股子公司能依法恪守环境维护方面的法令、构成法规、规章等规则,不存在严峻违法违规行为。

  陈述期内,公司各项建造项目均依照相关要求施行节能查看程序并按规则获取相应等级政府部分的批复,契合国家和当地“节能减排”方针。

  本次发行触及出产运营的募投项目为“1.2万吨碳纤维复材项目”,该项目现已获得了吉林市生态环境局吉林经济技能开发区分局出具的《关于吉林化纤股份有限公司年产12000吨碳纤维复材产品项目环境影响陈述表的批复》(吉市(经)环建(表)字[2021]16号),出产触及排污答应手续正按方案处理中,估计能够在项目发动出产设备或许发生实践排污之前处理完结,契合国家和当地环保法令法规。

  本次募投项目不存在运用煤炭的景象,首要能耗为电力、天然气及过热蒸汽,契合“节能减排”相关方针。此外,公司1.2万吨碳纤维复材项目在施行时将选用下列节能办法:

  (1)设备选型中,特别重视了节能机型的选用。一切设备,除考虑其先进性、适用性、牢靠性、经济性外,还一起考虑其能耗方针,在满意先进、适用、牢靠、经济的前提下,优先挑选节能型产品;禁用国家有关部分已发布筛选的机电产品;活跃选用变频节能型电机驱动,削减出产作业用电。合理安置出产工艺流程,以到达节约动力下降本钱的意图;

  (2)经过负荷核算,运用最佳负载系数法承认变压器容量,依据本工程用电负荷性质与特色,合理挑选技能参数好的超高效干式变压器。正确挑选和配备变压器台数、作业方法、合理分配负荷,完结变压器经济作业;

  (4)功变电所接近负荷中心,缩短电缆长度,按电流密度挑选导线截面,削减线)电气设备均选用节能型,如照明灯具选用高效节能光源,在满意工厂照明条件下,削减灯具的用量和容量;

  (1)用于废气处理的蓄热式燃烧炉体系及直燃式燃烧炉体系选用能效水平为一级的设备;

  (2)项目内输气管道规划合理削减运送间隔,保证密闭且契合安全、消防规范;

  (3)项目食堂食物燃气种类也选用天然气,严厉遵从《乡镇燃气技能规范》(GB50494-2009)进行,一切燃气具选用一级能效规范的节能型燃气具。

  (3)规划中应选用节水型卫生洁具,制止运用铸铁阀门和螺旋升降式水嘴,强制推行运用陶瓷密封水嘴和一次冲水量为6升以下的坐便器;

  (5)操控美化用水。依据土壤旱情合理承认用水量,洒水时刻不宜挑选正正午等温度较高时刻进行,防止水分较快蒸腾。

  (1)出产进程中排放的废气悉数经密闭管道送入燃烧炉燃烧后,进行余热收回运用,低温给水运用锅炉余热体系进行加热,发生0.6Mpa的饱满蒸汽再运用以削减外购蒸汽耗费;

  (3)设有采暖设备的车间部分排风量合理选取,以削减加热补风或门窗缝隙进入凉风的耗热量;

  综上,公司出产运营及征集资金出资项目契合国家和当地环保法令法规及“节能减排”方针。

  五、本次募投项目是否归于大气污染防治要点区域内的耗煤项目。依据《大气污染防治法》第九十条,国家大气污染防治要点区域内新建、改建、扩建用煤项意图,应当施行煤炭的等量或许减量代替。请求人是否施行应施行的煤炭等量或减量代替要求;

  依据《打赢蓝天保卫战三年举动方案》(国发【2018】22号),以京津冀及周边区域、长三角区域、汾渭平原等区域为要点持续展开大气污染防治举动。本次募投项目坐落吉林市,不归于上述大气污染防治要点区域内。

  本次募投项目出产所用动力首要为电力、天然气、蒸汽及水,均不触及煤炭的运用,即均不存在耗煤项目。

  综上,本次募投项目均不归于大气污染防治要点区域内的耗煤项目,不适用《大气污染防治法》第九十条的规则,因而无需施行煤炭的等量或许减量代替。

  六、本次募投项目是否坐落各地城市人民政府依据《高污染燃料目录》划定的高污染燃料禁燃区内,如是,是否拟在禁燃区内燃用相应类别的高污染燃料;

  依据吉林市人民政府办公厅于2018年8月2日揭露的《吉林市人民政府办公厅关于印发高污染燃料禁燃区处理规则的告诉》中划定的高污染燃料禁燃区规划为如下:

  1.和平路-和平街-哈达宾馆北侧路途-铁合西路-拥军路-珲春北街-既有路途-吉长北线-迎宾大道-秀水大街-雾凇西路-卧云胡同-越山路-铁路线-西安路-欢欣路-长春路-秀水大街-西宁路-重生街-铁路线-吉草高速收费口-温德河河堤-农林街-松江西路-松江中路-松江东路-松江北路的围合区域、温德和松花江沿岸的清水绿带工程区域。

  1.衡阳街-遵义西路-徐州路-湘潭街-滨江北路-龙潭大道-徐州路-中兴街-绥化路-汉阳街-郑州路-平顶山脚下规划路-新山街-黎明路-郑州路的围合区域。

  2.长图线铁路-龙山路-乙烯路-吉化乙烯厂界-顺山路-炮楼山脚-龙北路的围合区域。

  1.滨江东路-龙潭区界-松花江堤-滨江中路-滨江西路-滨江南路-吉丰路-铁路线-东山街-景山路-高新路-惠安街-深东路-环山路-吉林腰岭子庆岭公路-滨江东路—雾凇大桥-松花江东侧江堤-滨江东路的围合区域。

  2.恒山东路-轿车园区东侧规划路-深东路-环城高速-吉丰东路-环山路的围合区域。

  以上高污染燃料禁燃区规划不包含吉林亿斯特动力有限公司厂区、建华锅炉房区域、丰电锅炉房区域等规划。高污染燃料禁燃区区域划定规划可依据相关法规及吉林市总体规划的修编进行相应调整。

  依据《高污染燃料目录》(国环规大气〔2017〕2号)中第Ⅲ类处理类别要求,上述高污染燃料禁燃区内,制止燃用煤炭及其制品;制止燃用石油焦、油页岩、原油、重油、渣油、煤焦油;制止非专用锅炉或未配备高效除尘设备的专用锅炉燃用的生物质成型燃料。

  本次募投吉林化纤股份有限公司1.2万吨碳纤维复材项目地址的吉林经济技能开发区九溪路不在上述高污染燃料禁燃区内,该募投项目首要能耗来历为电、天然气、水,不存在燃用《高污染燃料目录》(国环规大气〔2017〕2号)中第Ⅲ类处理类别高污染燃料的状况。

  七、本次募投项目是否需获得排污答应证,如是,是否现已获得,如未获得,请阐明现在的处理开展、后续获得是否存在法令妨碍,是否存在违背《排污答应处理条例》第三十三条规则的状况;

  依据《排污答应处理条例》(国务院令第736号),依照法令规则施行排污答应处理的企业事业单位和其他出产运营者,应当依照本条例规则请求获得排污答应证;未获得排污答应证的,不得排放污染物。依据《固定污染源排污答应分类处理名录(2019年版)》,公司本次募投1.2万吨碳纤维复材项目所属职业为“二十五、非金属矿藏制品业30”中的“石墨及其他非金属矿藏制品制作309”中施行排污答应要点处理的“石墨及碳素制品制作3091(石墨制品、碳制品、碳素新材料)”职业,归于要点处理单位。

  公司本次募投项目中:募投项目1.2万吨碳纤维复材项目触及详细出产环节,会发生相应的排污需求,需求处理排污答应证。归还银行借款项目不触及出产环节,无需获得排污答应证;

  公司1.2万吨碳纤维复材项目已在开工建造之前编制了环境影响陈述表并获得环境主管部分的环评批复文件;环境影响陈述表及环评批复文件中均已清晰污染物排放规范、可行的污染物防治设备或技能以及契合国家监测技能要求的监测方案,且已规划配套了相应的环保设备,契合获得排污答应证的条件。公司将在项目发动出产设备或许发生实践排污之前依据排污答应相关法令法规规则处理完结排污答应证,估计获得排污答应证不存在实质性法令妨碍。

  《排污答应处理条例》第三十三条规则:“违背本条例规则,排污单位有下列行为之一的,由生态环境主管部分责令改正或许约束出产、停产整治,处20万元以上100万元以下的罚款;情节严峻的,报经有同意权的人民政府同意,责令歇业、封闭:(一)未获得排污答应证排放污染物;(二)排污答应证有用期届满未请求接连或许接连请求未经同意排放污染物;(三)被依法撤消、刊出、撤消排污答应证后排放污染物;(四)依法应当从头请求获得排污答应证,未从头请求获得排污答应证排放污染物”。

  到本反应回复出具日,公司1.2万吨碳纤维复材项目没有发生实践排污行为,后续将在项目发动出产设备或许发生实践排污之前依据排污答应相关法令法规规则处理完结排污答应证,估计获得排污答应证不存在实质性法令妨碍。因而本次募投项目不存在违背《排污答应处理条例》第三十三条规则的状况。

  八、本次募投项目出产的产品是否归于《“高污染、高环境危险”产品目录(2017年版)》中规则的高污染、高环境危险产品;

  《“高污染、高环境危险”产品目录(2017年版)》中石墨、纤维类相关产品如下:

  本次募投首要产品为碳纤维复合材料,所属职业为石墨及碳素制品制作(C3091),经比对不归于《“高污染、高环境危险”产品目录(2017年版)》中规则的高污染、高环境危险产品。

  九、本次募投项目是否需施行主管部分批阅、核准、存案等程序及施行状况;是否依照环境影响点评法要求,以及《建造项目环境影响点评分类处理名录》和《生态环境部批阅环境影响点评文件的建造项目目录》规则,获得相应等级生态环境主管部分环境影响点评批复。

  《中华人民共和国环境影响点评法》第二十二条规则:“建造项意图环境影响陈述书、陈述表,由建造单位依照国务院的规则报有批阅权的生态环境主管部分批阅。”第二十三条规则:“国务院生态环境主管部分担任批阅下列建造项意图环境影响点评文件:(一)、绝密工程等特别性质的建造项目;(二)跨省、自治区、直辖市行政区域的建造项目;(三)由国务院批阅的或许由国务院授权有关部分批阅的建造项目。前款规则以外的建造项意图环境影响点评文件的批阅权限,由省、自治区、直辖市人民政府规则。”

  依据《建造项目环境影响点评分类处理名录(2021年版)》、《生态环境部批阅环境影响点评文件的建造项目目录(2019年本)》、《吉林省生态环境厅关于印发

  的告诉》(吉环环评字2020第10号)及《吉林市生态环境局批阅环境影响点评文件的建造项目目录(2020年本)》的相关规则,本次募投项目“1.2万吨碳纤维复材项目”首要从事碳纤维复合材料的出产,归于石墨及其他非金属矿藏制品制作(309)”项目,不归入需生态环境部批阅环境影响点评文件的建造项目,归于应编制环境影响陈述表并报送项目地址地吉林经济技能开发区生态环境部分批阅。

  2021年11月10日,公司已获得吉林市生态环境局吉林经济技能开发区分局出具的《关于吉林化纤股份有限公司年产12000吨碳纤维复材产品项目环境影响陈述表的批复》吉市(经)环建(表)字[2021]16号。

  综上,依据《建造项目环境影响点评分类处理名录(2021年版)》和《生态环境部批阅环境影响点评文件的建造项目目录(2019年本)》的相关规则,本次募投项目“1.2万吨碳纤维复材项目”已获得相应等级生态环境主管部分环境影响点评批复,契合《中华人民共和国环境影响点评法》的相关规则。

  此外,募投项目“归还银行借款”不归于建造项目,不适用《中华人民共和国环境影响点评法》、《建造项目环境影响点评分类处理名录(2021年版)》、《生态环境部批阅环境影响点评文件的建造项目目录(2019年本)》的相关规则。

  1、发行人已依据出产运营中触及环境污染的详细环节、首要污染物及排放量设置了相应处理设备并配备了相匹配的处理才能;

  2、陈述期内发行人环保投入、环保相关本钱费用与处理公司出产运营所发生的污染相匹配;

  4、发行人出产运营与征集资金出资项目契合国家和当地环保法令法规及“节能减排”方针;

  5、本次募投项目均不归于大气污染防治要点区域内的耗煤项目,不适用《大气污染防治法》第九十条的规则,无需施行煤炭的等量或许减量代替;

  6、本次募投项目地址地不在高污染燃料禁燃区内,该募投项目首要能耗来历为电、天然气、水,不存在燃用高污染燃料的状况;

  7、发行人1.2万吨碳纤维复材项目没有发生实践排污行为,后续将在项目发动出产设备或许发生实践排污之前依据排污答应相关法令法规规则处理完结排污答应证,估计获得排污答应证不存在实质性法令妨碍,,本次募投项目不存在违背《排污答应处理条例》第三十三条规则的状况;

  8、本次募投项目出产的产品不归于《“高污染、高环境危险”产品目录(2017年版)》中规则的高污染、高环境危险产品;本次募投项目已按要求施行相关主管部分批阅、核准、存案等程序;

  9、本次募投项目已施行相关主管部分批阅、核准、存案等程序,依据《建造项目环境影响点评分类处理名录(2021年版)》和《生态环境部批阅环境影响点评文件的建造项目目录(2019年本)》的相关规则,本次募投项目“1.2万吨碳纤维复材项目”已获得相应等级生态环境主管部分环境影响点评批复,契合《中华人民共和国环境影响点评法》的相关规则。

  (1)公司已依据出产运营中触及环境污染的详细环节、首要污染物及排放量设置了相应处理设备并配备了相匹配的处理才能;

  (2)陈述期内发行人环保投入、环保相关本钱费用与处理公司出产运营所发生的污染相匹配;

  (4)公司出产运营与征集资金出资项目契合国家和当地环保法令法规及“节能减排”方针;

  (5)本次募投项目均不归于大气污染防治要点区域内的耗煤项目,不适用《大气污染防治法》第九十条的规则,因而无需施行煤炭的等量或许减量代替;

  (6)本次募投项目地址地不在高污染燃料禁燃区内,该募投项目首要能耗来历为电、天然气、水,不存在燃用高污染燃料的状况;

  (7)公司1.2万吨碳纤维复材项目没有发生实践排污行为,公司排污答应证请求程序正在按方案预备中,估计获得排污答应证不存在实质性法令妨碍,能够在项目发动出产设备或许发生实践排污之前依据排污答应相关法令法规规则处理完结排污答应证,本次募投项目不存在违背《排污答应处理条例》第三十三条规则的状况;

  (8)本次募投项目出产的产品不归于《“高污染、高环境危险”产品目录(2017年版)》中规则的高污染、高环境危险产品;本次募投项目已按要求施行相关主管部分批阅、核准、存案等程序;

  (9)本次募投项目已施行相关主管部分批阅、核准、存案等程序,依据《建造项目环境影响点评分类处理名录(2021年版)》和《生态环境部批阅环境影响点评文件的建造项目目录(2019年本)》的相关规则,本次募投项目“1.2万吨碳纤维复材项目”已获得相应等级生态环境主管部分环境影响点评批复,契合《中华人民共和国环境影响点评法》的相关规则。

  8.请请求人弥补阐明:(1)在陈述期内是否具有房地产开发资质;(2)是否存在房地产开发项目;(3)是否具有房地产事务收入;(4)运营规划是否包含房地产开发;(5)征集资金是否投向房地产开发项目。

  《中华人民共和国城市房地产处理法》第二条第三款规则:“房地产开发,是指在依据本法获得国有土地运用权的土地上进行根底设备、房子建造的行为。”《城市房地产开发运营处理条例》第一章第二条规则:“房地产开发运营,是指房地产开发企业在城市规划区内国有土地上进行根底设备建造、房子建造,并转让房地产开发项目或许出售、租借产品房的行为。”《房地产开发企业资质处理规则》第三条规则:“房地产开发企业应当依照本规则请求核定企业资质等级。未获得房地产开发资质等级证书的企业,不得从事房地产开发经运营务。”

  陈述期内,发行人及其子公司未从事房地产开发事务,均不具有房地产开发相关的事务资质。

  陈述期内,发行人一向专心于从事再生纤维素纤维相关产品的研制、出产和出售,自建立以来主运营务未发生变化。

  陈述期内,发行人及其子公司均不存在正在开发的住所房地产、商业地产项目或在售楼盘。

  陈述期内,公司主运营务收入首要包含出售粘胶长丝、粘胶短纤、醋酐、亚硫酸氢钠等;其他事务收入为原辅料出售等事务构成的收入,金额及占比较小。

  本次非揭露发行股票征集资金总额为不超越12亿元,扣除发行费用后悉数用于1.2万吨碳纤维复材项目和归还银行借款,详细状况如下:

  募投项目“1.2万吨碳纤维复材项目”部分资金将用于厂房建造,所建厂房用处为自用出产制作车间,不存在转让或许出售、租借产品房的景象;本次征集资金将悉数用于“1.2万吨碳纤维复材项目”及“归还银行借款”,本次征集资金不会投向房地产开发项目。

  (1)查阅了公司及兼并报表内人公司或参股公司的工商材料、公司章程、运营执照等文件;

  (2)经过国家企业信用信息网查询公司及兼并报表内人公司或参股公司的运营规划,核对承认是否存在房地产开发事务;

  (3)查阅了发行人陈述期内的审计陈述、定时陈述、相关董事会抉择公告及股东大会抉择公告等文件。

  (1)陈述期内发行人及其子公司未从事房地产开发事务,不具有房地产开发资质;

  9.请求人本次发行拟征集资金不超越12亿元,出资于1.2万吨碳纤维复材项目。请请求人弥补阐明:(1)本次募投项目详细出资数额组织明细,出资数额的测算依据和测算进程,各项出资构成是否归于本钱性开销,是否运用征集资金投入,弥补活动资金份额是否契合相关监管要求。(2)本次募投项意图资金运用和项目建造的开展组织,本次征集资金是否包含本次发行相关董事会抉择日前已投入资金。(3)建造类项目详细建造内容,与现有事务的联络,建造的必要性。(4)项目新增产能规划的合理性,结合公司产能运用率、产销率以及项目相关的商场空间、职业竞赛状况等,阐明新增产能规划的合理性。(5)募投项目估计效益测算依据、测算进程,效益测算的慎重性、合理性。(6)结合公司技能储藏、人员储藏、公司其时项目或同类项目状况、商场相关产品研制状况等,阐明项目是否存在严峻不承认性危险。(7)2020年非揭露发行募投项目其时开展状况,开展是否契合预期。(8)本次募投项目与2020年非揭露发行募投项意图差异与联络,是否存在重复建造状况。

  一、本次募投项目详细出资数额组织明细,出资数额的测算依据和测算进程,各项出资构成是否归于本钱性开销,是否运用征集资金投入,弥补活动资金份额是否契合相关监管要求。

  本项目总出资145,891.52万元,其间建造出资129,182.53万元,活动资金16,708.99万元。详细建造内容如下表所示:

  本项目拟引入碳化线、拉挤设备、脱盐水设备及冷却塔等设备,设备价格系经过向有关设备制作厂家询价获取。

  本项目设备的首要挑选准则要表现设备先进性,进步产品质量和出产功率;表现设备牢靠性及老练性,保证出产接连;要完结接连化、自动化、智能化的开展需求,挑选节能降耗新设备,减轻能耗,进步产品质量、材料运用率和劳动出产率;要表现安全化、人性化和绿色环保的需求,契合新的劳动法和职业法规对安全规范和环保的要求。

  固定财物其他出资首要是工程建造的其他费用,详细包含工程规划费、勘测费、可研费、建造单位处理费、工程建造监理费及试作业费等,均参阅发改价格[2015]299号及相关国家工程类规则测算,估计为7,666.45万元。

  根本预备费是虑建造期设备、工程本钱变化要素和设备工艺技能调整要素等,依照相关规则以工程费用及建造其他费用之和的8-10%取值,为11,743.87万元。

  活动资金16,708.99万元,其间铺底活动资金为5,012.70万元,首要是项目投成出产进程中的运营资金弥补,依据项目达产后的出售状况结合项目运营性活动财物(应收账款、存货等)和运营性活动负债(应付账款等)的周转状况选用分项详细预算法进行合理猜测,为非本钱性开销,由公司以自有资金进行投入。

  (三)各项出资构成是否归于本钱性开销,是否运用征集资金投入,弥补活动资金份额是否契合相关监管要求

  本次募投项目总出资额145,891.52万元,各项出资构成中工艺设备及管道、公共工程、固定财物其他出资均归于本钱性开销,算计117,438.67万元,大于本次募投项目拟投入征集资金90,000.00万元,本次发行征集资金将悉数用于本钱性开销部分。

  根本预备费、活动资金为非本钱性开销,算计28,452.86万元,未组织征集资金投入,悉数由公司自有资金处理,不存在弥补活动资金的景象。

  综上所述,本次非揭露发行股票拟运用征集资金投入的出资构成部分均为本钱性开销,不存在运用征集资金投入非本钱性开销的状况,不存在弥补活动资金的状况。

  二、本次募投项意图资金运用和项目建造的开展组织,本次征集资金是否包含本次发行相关董事会抉择日前已投入资金。

  本次募投项目中的1.2万吨碳纤维复材项目总出资145,891.52万元,拟运用征集资金投入金额为90,000.00万元,悉数用于本钱化开销。

  本次募投项意图资金运用状况,详见在本回复之“问题九”之“一、本次募投项目详细出资数额组织明细,出资数额的测算依据和测算进程,各项出资构成是否归于本钱性开销,是否运用征集资金投入,弥补活动资金份额是否契合相关监管要求”之“(一)详细出资数额组织明细”。

  本次非揭露发行股票预案于2021年11月3日,经公司举行第九届董会第二十三次会议审议过。本项目在本次董事会审议前未发生资金投入,故本次征集资金不包含本次发行相关董事会抉择日前已投入资金。

  本次募投建造类项目为1.2万吨碳纤维复材项目,详细建造内容为建造碳化车间、拉挤车间等首要出产车间并配套脱盐水站、循环冷却水站、空约束氮站、污水泵房、热力站、总降配电站、消防泵房及水池等辅佐设备,引入国际国内先进设备,构成年产12,000吨碳纤维复材的规划。

  公司现在首要从事再生纤维素纤维相关产品的研制、出产和出售,首要产品为粘胶纤维。因为有着多年粘胶长丝出产、研制、出售的前史,发行人在长时刻的出产运营进程中,沉淀了许多粘胶长丝范畴的工艺技能秘密、构成了一整套大规划出产处理体系、培育了一批老练且安稳的出产技能工人部队,使得发行人成为全球少量能够出产高品质粘胶长丝的供货商。

  公司本次募投项目为碳纤维复合材料建造项目,碳纤维复材归于碳纤维下流制品,首要事务流程是将聚丙烯腈碳纤维原丝进行氧化、碳化、枯燥、卷烧等工艺后,拉挤成型为碳纤维复合材料。公司地址地吉林经济技能开发区是国家级碳纤维高新技能工业化基地,区内现已在碳纤维工业链上下流范畴构成了工业集合和配套。

  公司现有事务与募投项目均为化学纤维制作范畴,公司具有从事化学纤维职业几十年的出产阅历,储藏了必定数量的技能人才和工业工人部队,前期公司也现已逐渐向碳纤维复材范畴延伸,具有出本钱项意图各项事务、人才及技能储藏,本次募投项目是公司运用本身在化学纤维职业的影响力,不断添加新的赢利添加点,完结公司工业结构转型晋级的重要行动。

  跟着国家供给侧变革不断推进、环保规范不断进步,公司所在的纤维素纤维职业迎来了新的开展机会。环保根底优秀、技能安稳抢先、规划效应显着且工业整合才能强壮的大型企业竞赛优势显着,商场也逐渐向这一类型的企业会集。

  面临职业新的开展趋势,公司党委和董事会,将持续坚持立足于吉林省、坚持“夯实主业,加快晋级转型”的准则,充分发挥优秀的环保根底、工艺技能优势、人才优势、处理优势、规划优势,捉住职业前史机会,在做强主业的根底上,向碳纤维复合材料事务范畴延伸,向“求强大”的方针稳步有序行进。

  公司具有多年的再生纤维素纤维研制与出产阅历,现在主营产品已包含粘胶长丝与粘胶短纤品类,具有较好的化学纤维制作根底。一起公司地址地吉林经济技能开发区是国家级碳纤维高新技能工业化基地,区内现已在碳纤维工业上下流范畴构成了工业集合和配套。

  在此根底上,公司抉择运用本身作为吉林支柱型国有控股上市公司优势,发挥区域优势工业整合和优势配套延伸整合功能,充分发挥吉林本地碳纤维工业优势,结合本身在化学纤维职业的影响力,向碳纤维复合材料事务范畴延伸,进一步优化公司财物结构、本钱结构、事务结构,不断添加新的赢利添加点,增强公司盈余才能。

  综上所述,公司本次募投项目是公司立足于吉林省、坚持“夯实主业,加快晋级转型”的准则,充分发挥吉林本地碳纤维工业优势,结合本身在化学纤维职业的影响力,不断添加新的赢利添加点,稳步推进“求强大”的战略方针,具有合理性。

  四、项目新增产能规划的合理性,结合公司产能运用率、产销率以及项目相关的商场空间、职业竞赛状况等,阐明新增产能规划的合理性。

  陈述期内公司产能运用率坚持较高水平。2019年起,公司投入粘胶短纤新出产线.00%。

  2018、2019年,发行人首要产品的产销率较高,不存在滞销状况。2019年公司粘胶短纤产销率较低,首要系新产线刚投产,产品遭到商场认可仍需时刻;跟着公司粘胶短纤产品得到商场认可,2020年以来,公司粘胶短纤产销率较2019年有较大起伏进步。2020年因为新冠疫情延伸超预期,公司粘胶长丝产品呈现产销率下降局势,跟着疫情的缓解,2021年1-9月产销率康复。

  碳纤维复合材料是指至少有一种增强材料是碳纤维的复合材料,其间最常见的是树脂基碳纤维复合材料(CFRP)。因为CFRP比强度、比弹性模量等机械性能,以及耐疲惫性、安稳性等比较传统材料有显着优势,因而在许多范畴内对金属材料,尤其是轻质金属材料构成竞赛替代的局势。

  CFRP运用场景广泛,在航空航天和体育休闲范畴首先构成大规划商场,而跟着21世纪以来碳纤维及其复合材料制作本钱不断下降,在风力发电、轨迹交通、轿车制作等范畴运用份额在不断进步。

  风力作为一种清洁动力,先于光伏发电遭到全球各国的喜爱,近十几年以来阅历了全球化的高速添加。风力发电是指运用风力发电机组直接将风能转化为电能的发电方法。在风能的各种运用方法中,风力发电是风能运用的首要方法,也是现在可再生动力中技能最老练、最具有规划化开发条件和商业化开展前景的发电方法之一。现在全球风电巨子为了下降风电的度电本钱,进步产品盈余才能,均选用了风电叶片大型化、轻量化的开展方针。为下降本钱,有必要添加发电时刻,进步风机捕捉风能的才能,其间一个最首要的途径便是添加叶片的扫风面积、增大叶片的直径,现在新增装机的均匀直径已超越120米。跟着叶片的长度逐渐添加,关于叶片的质量操控便提出了更高的要求,如安在必定操控质量的前提下,进步叶片刚度,是风电叶片规划有必要要考虑的问题。高效、低本钱、高质量的碳纤维拉挤梁片工艺,使得碳纤维运用本钱大幅下降。跟着未来“碳中和”与“碳达峰”等方针落地,质量轻、强度高、模量高的碳纤维复合材料(首要是大丝束碳纤维复合材料)能够保证风电叶片在添加长度的一起,大大下降叶片分量,在风电叶片范畴的运用必将进一步进步。

  以轿车排放为例,许多国家拟定了严厉的排放规范。为了到达油耗规范,有必要进行轻量化技能的研讨与运用。与合金材料比较,纤维复合材料具有比强度和比模量高、密度小、质量轻、安全等级更高级特色。以碳纤维增强复合材料(CFRP)为例,CFRP的强度约为碳钢的3倍、铝合金的4倍。而在平等强度下,CFRP的质量却是钢的1/4,铝合金的1/2,这使得CFRP车身比钢质车身轻50%以上,比铝质车身轻约30%。

  与材料轻量化比较,构件的结构轻量化规划是轻量化的另一个首要手法。与金属材料比较,纤维复合材料柔性程度和加工自由度高,因而其结构规划愈加灵敏多变。此外,纤维复合材料具有显着的各向异性,因而,能够经过合理的结构规划将纤维复合材料力学性能的优势方向沿结构的传力途径安置,然后最大极限地发挥每一克材料的承载才能,削减材料的运用,完结结构轻量化。

  跟着节能减排要求的不断进步,轿车范畴的轻量化规划成为了潮流,挑选运用纤维复合材料来完结轻量化已是大势所趋。

  与轿车范畴相同,车体结构是轨迹机车重要的承载部件,其分量在整车中所占的份额较大,一般在15%~30%,因而要完结车辆的减重提速,就有必要要点考虑车体结构的轻量化。现在铝合金仍然是车体轻量化的首要材料,跟着车辆轻量化要求越来越高,复合材料尤其是碳纤维复合材料已成为下一步的要点研制方向。

  国外用于轨迹交通配备上碳纤维或玻璃纤维增强复合材料运用已较老练,日本新干线系高速列车车体车顶、蒙皮、导电弓架边际和窗框选用碳纤维增强复合材料;日本川崎重工开发的“efWING”转向架是全世界首例主承载结构选用碳纤维增强树脂基复合材料的事例,将本来刚性焊接转向架的构架改为柔性结构,减重达40%。国内轨迹交通领军企业近年也获得了较大的打破,逐渐运用在车体外壳、车头罩、城轨车辆司机室头罩、导流罩及司机台、裙板等部位。2018年头,中车长春轨迹客车股份有限公司在轨迹交通范畴研制出具有彻底自主常识产权的世界首辆全碳纤维复合材料地铁车体,在柏林展会中露脸。未来,跟着轨迹车辆轻量化及低碳环保要求进步,碳纤维复合材料必将越来越多地运用到轨迹交通车辆上。

  “十四五”期间将是碳纤维复合材料的迸发期,包含风力发电、轿车制作、轨迹交通等范畴需求的进一步开释,公司本次募投项目构成的产能估计能够顺畅消化。

  到2021年9月30日,公司粘胶长丝产能运用率到达95.24%、产销率为101.20%;粘胶短纤产能运用率为94.00%,产销率完结了101.00%。公司现在首要产品不存在过剩产能且出售状况杰出。本次募投项目为1.2万吨碳纤维复材项目,不触及原产能添加。

  尽管我国航天和军机都已在较大程度上运用了复合材料,但现在2/3的复合材料仍旧依托进口。近年来国内首要选用大丝束碳纤维拉挤梁片工艺以下降本钱,大丝束碳纤维及其复合材料价格下降,叠加需求进步引起风电叶片范畴碳纤维用量的急剧添加。“十三五”期间,国内企业现已逐渐完结了上游碳纤维自给自足,“十四五”期间将是下流碳纤维复合材料的迸发期,公司本次募投项目构成的产能估计能够顺畅消化,本次新增产能具有合理性。

  公司本次非揭露股票募投项目为1.2万吨碳纤维复材项目,该项目建成达产后,将构成运营收入153,982.30万元/年,赢利总额14,235.04万元/年,详细估计效益测算依据、测算进程如下:

  本项目出产的产品为12,000吨拉挤板,产品出售单价预算为128,318.58元/吨(不含税)。

  此出售价格依据商场调研,契合碳纤维复合材料商场预期,具有合理性。依照此出售价格测算,估计公司投产后构成12,000吨产能,年收入153,982.30万元。

  本次募投项目投产后产品首要是拉挤板,首要耗费原材料包含碳纤维原丝25K、树脂、碳酸氢盐、碳纤维上浆剂等产品,原材料价格以可研陈述编制时相关原材料的商场价格为根底进行合理预算,年耗费量以公司年产量为根底进行测算,达产后,本次募投项目原材料年度开销为87,863.36万元;

  本次募投项目首要耗费动力为水、电、汽,动力价格以当地商场价格合理预算,年耗费量依照本项意图出产量和工艺要求进行测算,达产后,本次募投项目动力动力年度开销为22,860.00万元。

  综上所述,本次募投项目达产后,原材料与动力动力的算计年度开销为110,723.36万元。

  本项目人员的薪酬福利费以公司各岗位人均薪酬为根底进行合理测算,每年发生薪酬福利费为4,560.00万元。

  固定财物折旧选用直线法,残值按固定财物原值的5%核算,房子建筑物、机器设备折旧年限别离依据职业均匀折旧年限,别离依照20年、10年核算,年折旧摊销额为11,782.22万元。

  其他费用包含修理费、处理费、财政费、运营费和其他制作费用,相关费用以出售收入为基准,参阅公司以往年度实践状况相关费用率状况进行预算,年度其他费用为12,681.68万元。

  综上所述,本次募投项目效益测算进程均契合商场预期与公司实践出产运营状况,测算进程、测算依据慎重、合理。

  六、结合公司技能储藏、人员储藏、公司其时项目或同类项目状况、商场相关产品研制状况等,阐明项目是否存在严峻不承认性危险。

  公司地址地吉林经济技能开发区是国家级碳纤维高新技能工业化基地,区内现已在碳纤维工业上下流范畴构成了工业集合和配套。公司具有从事化学纤维职业几十年的出产阅历,前期公司也现已逐渐向碳纤维复材范畴延伸,现在已就本次募投项目积累了必定的技能储藏,详细如下:

  公司有着多年的纤维出产、研制、出售前史,在长时刻的出产运营进程中,依托区域工业优势沉淀构成了一整套大规划出产处理体系、培育储藏了必定数量的碳纤维复材技能人才和工业工人部队。在此一起,公司现已为本次募投项目拟定了切实可行的人员招聘方案,人员招聘数量契合募投项意图实践需求,且人员招聘将与项目建造同步进行,并在项目建成前完结招聘作业与岗前训练作业,保证募投项目建成后具有足够人员储藏。

  到本回复出具日公司未施行其他同类项目。公司地址地吉林经济技能开发区是国家级碳纤维高新技能工业化基地,区内现已在碳纤维工业上下流范畴构成了工业集合和配套。公司具有从事化学纤维职业几十年的出产阅历,储藏了必定数量的技能人才和工业工人部队,前期公司也现已逐渐向碳纤维复材范畴延伸,具有出本钱项意图各项事务、人才及技能储藏,能够消化项目构成的产能。

  碳纤维复合材料运用场景广泛,在航空航天和体育休闲范畴首先构成大规划商场,而跟着21世纪以来碳纤维及其复合材料制作本钱不断下降,在轿车制作、风力发电等范畴运用份额在不断进步。在下流商场需求的推进下,碳纤维复合材料在出产技能、出产工艺和制作设备方面逐渐老练,这将极大地改进碳纤维复合材料的出产制备流程,加快碳纤维复合材料的工业化开展。我国碳纤维复合材料职业现在已获得相关技能的进步,首要表现在高效成型技能晋级、自动化制作设备晋级等方面,我国碳纤维复合材料制作职业呈现出逐渐打破国外产品和技能独占的趋势。公司具有从事化学纤维职业几十年的出产阅历,相关事务运营处理方面准则老练,阅历丰富,技能储藏足够,有顺畅施行本次募投项意图才能。

  综上,公司具有顺畅施行募投项意图技能储藏、人员储藏,相关产品老练,商场前景杰出,本次募投项目施行不存在严峻不承认性危险。

  经我国证监会《关于核准吉林化纤股份有限公司非揭露发行股票的批复》(证监答应[2020]2076号)核准,吉林化纤请求定向发行人民币普通股不超越300,000,000.00股,估计征集资金总额不超越650,000,000.00元。因为商场原因,本次实践定向发行人民币普通股197,604,787.00股,每股面值为人民币1.00元,发行价格为每股1.67元。征集资金总额为人民币329,999,994.29元,扣除发行费用5,146,514.17元后,实践征集资金净额人民币324,853,480.12元,发行股份和融资金额低于估计。到本回复出具日已悉数出资于以下项目:

  八、本次募投项目与2020年非揭露发行募投项意图差异与联络,是否存在重复建造状况。

  本次募投项目与2020年非揭露发行募投项意图差异与联络,见本回复之“问题二”之“三、本次募投项目和前次募投项目是否存在产品相同或出产线共用的状况”。

  本次募投项目是否存在重复建造状况,见本回复之“问题二”之“四、公司本次募投项目不存在重复出资的状况”。

  本次募投项目与2020年非揭露发行募投项目在产品、出产线、首要设备及建造地址有所差异,不存在重复建造状况。

  (1)查阅了本次征集资金出资项意图可行性剖析陈述、募投项目相关存案文件等材料;

  (1)查阅了本次征集资金出资项意图可行性剖析陈述、募投项目相关存案文件等材料;

  (4)获得了前次征集资金运用鉴证陈述,现场查看了2020年非揭露发行募投项目状况;

  (1)本次非揭露发行股票征集资金总额为不超越12亿元,扣除发行费用后悉数用于1.2万吨碳纤维复材项目和归还银行借款,其间拟运用征集资金投入1.2万吨碳纤维复材项意图出资构成部分均为本钱性开销,不存在运用征集资金投入非本钱性开销的状况,拟用于归还银行借款的征集资金金额为30,000.00万元,不超越征集资金总额的30%,具有合理性;

  (2)本次募投项意图资金运用和项目建造的开展组织清晰,相关项目在本次董事会审议前未发生资金投入,故本次征集资金不包含本次发行相关董事会抉择日前已投入资金;

  (3)本次募投建造类项目为1.2万吨碳纤维复材项目,详细建造内容为建造碳化车间、拉挤车间等首要出产车间及配套辅佐设备,是公司运用本身在化学纤维职业的影响力,不断添加新的赢利添加点,完结公司工业结构转型晋级的重要行动,建造具有必要性;

  (4)陈述期内公司产能运用率坚持较高水平,首要产品的产销率较高,“十四五”期间将是碳纤维复合材料的迸发期,包含风力发电、轿车制作、轨迹交通等范畴需求的进一步开释,公司本次募投项目构成的产能估计能够顺畅消化,本次募投新增产能规划具有合理性;

  (6)公司具有顺畅施行募投项意图技能储藏、人员储藏,相关产品老练,商场前景杰出,本次募投项目施行不存在严峻不承认性危险;

  (8)本次募投项目与2020年非揭露发行募投项目在产品、出产线、首要设备及建造地址有所差异,不存在重复建造状况。

  10.陈述期内,请求人部分产品出售地为境外。请请求人弥补阐明:(1)新冠疫情及买卖冲突对公司运营的影响,是否构成严峻晦气影响。(2)陈述期内出口退税状况与境外出售规划的匹配性,汇兑损益与境外出售的匹配性。

  请保荐组织及会计师宣布核对定见,并阐明对境外事务收入真实性采纳的首要核对程序。

  自2020年年头,新冠疫情在全球规划内相继迸发,疫情的分散对全球的微观经济局势与国际买卖发生了较大的影响。面临本次疫情的晦气影响,我国采纳了有用的疫情防控办法,国内疫情现已得到了有用遏止,但全球的疫景象势仍旧严峻,对公司的境外出售发生了必定的晦气影响。因为印度、巴基斯坦、土耳其等国家或区域的疫景象势相对较为严峻,对公司相关区域的出售、运送发生了必定的晦气影响。

  陈述期内,公司境外出售事务收入别离为8.79亿元、9.88亿元、8.31亿元与7.91亿元。2018年-2019年,公司境外事务收入呈上升趋势;2020年以来,境外新冠肺炎疫情不断延伸,对公司境外出售发生了必定的晦气影响,2020年公司境外出售收入较去年同期下降了15.89%。

  为了应对疫情开展,保证公司出产运营、发挥防疫企业的重要作为,公司采纳以下办法应对疫情超预期开展:

  作为防疫要点企业,自疫情发生以来,活跃合作当地政府出产能够用于防疫物资出产原材料。一起,公司强化职工和家族的防疫常识宣扬和防疫维护,活跃保证原材料的供给,使得公司出产运营正常,没有罢工。

  公司针对不同产品采纳了不同的战略。作为粘胶长丝全球龙头企业,为了维护商场的长时刻安稳,采纳了保证商场安稳的运营战略。

  综上,发行人作为粘胶长丝全球龙头企业,商场份额安稳,疫情不会对公司运营发生严峻晦气影响。一起,为了应对疫情常态化,公司拟经过本次发行,优化产品结构、本钱结构,进步公司做强、做大的根底。

  因为公司的首要客户会集在印度、巴基斯坦、新加坡、日本、韩国等国家,不受中美买卖冲突的影响。

  2005年,印度商工部发布公告,对原产于或进口自我国的粘胶长丝发动反倾销查询并征收高达约30%的反倾销税。2011年,印度商工部发布公告,经过第一次日落复审,延伸纳税5年。2017年4月24日,印度商工部发布公告,抉择对原产于或进口自我国的粘胶长丝发动第2次反倾销日落复审立案查询,我国企业如应诉失利则将持续延伸纳税5年。2018年4月20日,印度商工部发布对我国粘胶长丝第2次反倾销日落复审终裁成果,裁决我国出口粘胶长丝产品没有对印度国内工业形成危害,中止对进口自我国的粘胶长丝产品征收反倾销税。

  2020年7月20日,印度商工部发布公告称,应印度人造纤维工业协会[AssociationofMan-MadeFibreIndustryofIndia(AMFII)]提交的请求,对原产于或进口自我国的60旦以上粘胶长丝纱线日,印度商工部发布公告称,对原产于或进口自我国的60旦以上粘胶长丝纱线作出反补贴否定性终裁,主张不对我国的涉案产品征收反补贴税。一起,其他国家和区域没有针对粘胶长丝的买卖冲突事情。

  二、陈述期内出口退税状况与境外出售规划的匹配性,汇兑损益与境外出售的匹配性。

  注1:陈述期内,发行人2018年5月1日之前,适用17%出口退税税率;2018年5月1日至2019年4月1日,适用16%出口退税税率;2019年4月1日起,适用13%出口退税税率。

  注2:海关出口金额及出口退税金额来自出产企业离线出口退税申报-企业免抵退税申报表。

  2018年-2019年,公司外销收入金额与报税出口金额根本匹配。2020年起,公司报税出口金额与外销收入金额存在必定差异,首要原因如下:

  2020年1月20日,依据《财政部税务总局关于清晰国有农用地租借等增值税方针的公告》规则:“四、纳税人出口货品劳务、发生跨境应税行为,未在规则时限内申报出口退(免)税或许开具《署理出口货品证明》的,在收齐退(免)税凭据及相关电子信息后,即可申报处理出口退(免)税;未在规则时限内收汇或许处理不能收汇手续的,在收汇或许处理不能收汇手续后,即可申报处理退(免)税。”,公司不再存在出口退税申报时刻约束,待收齐相关凭据,即可申报处理出口退免税,而且2020年以来受国内外疫情影响,部分出口报税单据获取时刻较晚,故海关出口金额与企业外销收入之间存在的差异具有合理性。

  公司汇兑损益核算进程为,公司的外币钱银性项目在事务发生时依照当月月初我国人民银行授权我国外汇买卖中心发布的汇率中心价折算,在财物负债表日依照财物负债表日即期汇率折算。因财物负债表日即期汇率与初始承认或许前一财物负债表日即期汇率不同而发生的汇兑差异,计入其时汇兑损益。

  陈述期内,发行人境外出售收入规划呈先增后降趋势。可是,发行人因境外出售所发生的汇兑损益遭到境外出售收入金额、收入发生时点、结汇时点、汇率变化起伏、各时点外币性钱银财物或负债金额等多种要素的影响,汇兑损益与境外出售收入之间不存在严厉的匹配联络。

  针对上述事项,咱们结合2018-2020年度审计,首要履行了如下核对程序:

  (2)查阅中美买卖冲突及相关关税方针文件,剖析中美买卖冲突对公司所在职业和未来运营的影响;

  (3)查阅公司陈述期内各期定时陈述、产品出售状况等材料,了解公司境外出售及收购状况,剖析新冠疫情及买卖冲突对公司运营发生的相关影响;

  (4)查阅公司的出口退税申报表及相关退税单据,复核公司境外出售规划与出口退税的匹配性;

  (5)查询陈述期各期末我国外汇买卖中心授权发布人民币汇率中心价,复核公司陈述期内核算的汇兑损益数据;

  (6)了解和点评公司出售与收款循环中与收入承认相关的内部操控,并测验其规划和作业的有用性;

  (7)选取样本查看首要境外出售合同,辨认与产品的操控权搬运相关的合同条款与条件,点评外销收入是否契合企业会计准则的要求;

  (8)访谈公司首要境外客户,并对首要境外客户进行网络核对,了解公司境外出售事务的线)核对公司外销收入与《出产企业离线出口退税申报-企业免抵退税申报表》中记载的海关出口金额及出口退税金额是否匹配;

  (10)选取样本对外销收入履行细节测验,查看相关出售合同或出售订单、出库单、出售发票、出口报关单、货运提单等,查看收入承认的准确性。

  经核对,新冠疫情及中美买卖冲突未对公司运营构成严峻晦气影响;咱们未发现公司对出口退税状况与境外出售规划的匹配状况、汇兑损益与境外出售的匹配状况回复内容存在严峻异常状况。

  (1)获取了发行人对首要境外客户与供货商的买卖明细表,访谈了发行人出售、收购事务担任人,了解了公司出售、收购事务受新冠疫情的影响程度;

  (2)查询了发行人首要出售国家存在的买卖冲突状况,访谈了发行人出售、收购事务担任人,了解公司出售、收购事务受买卖冲突的影响程度;

  (3)查看了《财政部税务总局关于清晰国有农用地租借等增值税方针的公告》,获得了发行人的出口退税申报表,并检查了没有申报的期撤退税单据,复核了发行人境外出售规划与出口退税的匹配性状况;

  (4)获得了发行人汇兑损益状况,查询了陈述期各期末我国人民银行授权我国外汇买卖中心发布的汇率中心价,访谈了发行人财政担任人,了解了发行人汇兑损益与境外出售规划差异的合理性;

  ②访谈了财政担任人,了解了发行人收入承认方针,判别发行人收入方针是否契合企业会计准则的相关规则;

  证券日报网所载文章、数据仅供参阅,运用前务请仔细阅读法令声明,危险自傲。证券日报社电话